出资人审计工作信息表

法定依据

《企业国有资产监督管理暂行条例》第14条；《企业财务通则》第12条

履职规范

《临沂市市管企业财务决算审计工作规则》（临国资考评〔2006〕48号；《市属国有企业改制财务审计管理暂行办法》（临国资考评〔2007〕13号）；《关于进一步加强市管企业财务监督管理工作的意见》（临国资财审〔2016〕2号）

责任科室

财务监督与稽查工作科

运行流程

1、明确出资人审计事项；

2、成立审计组；

3、审计机构出具审计报告；

4、国资委对审计报告和审计结论进行审核；

5、出具审计意见或决定。

运行要件

1、年度财务决算报告；

2、审计报告及专项审计报告；

3、审计工作底稿及相关资料。

时限要求

材料符合运行要件的，根据审计事项具体情况确定。

责任事项

1、受理责任：受理企业申请，对材料的齐全性、内容的完整性进行查验。符合要求的，直接受理；不符合要求的，一次性告知原因及所需补充材料；

2、审核责任：在规定时间内对材料进行审核，提出审核意见；

3、决定责任：对符合要求的事项出具书面审核意见；

4、送达责任：及时送达审核意见；

5、事后监督责任：加强对所监管企业担保活动的监管。

联系方式

电话：8726818 政务邮邮箱lysgzwcwjdk@ly.shandong.cn